1. 매입금액·평가액·실현손익의 차이
증권계좌에 넣은 돈보다 잔고평가의 매입금액이 작다고 해서 입금이 누락됐다고 판단하지 마십시오. 입금한 돈 중 아직 사용하지 않은 금액이 있을 수 있고, 이미 매도한 보유분은 현재 잔고의 매입금액에 포함되지 않을 수 있습니다. 먼저 잔고평가가 지금 남아 있는 어떤 자산을 평가하는 자료인지 읽어야 합니다.
평가액은 자료가 정한 수량과 가격으로 계산한 금액입니다. 평가손익은 그 평가액과 비교 기준인 매입금액 등을 대조한 값입니다. 이와 별도로 거래를 끝낸 부분의 실현손익, 배당, 계좌 입출금이 있습니다. 이 글에서는 화면의 수익률에 어떤 손익이 포함됐는지 확인합니다.
2. 잔고평가의 작성자와 평가 시점
잔고자료는 계좌를 관리하는 금융투자회사에서 확인합니다. 같은 회사의 화면에서도 총평가와 개별 보유종목 상세는 범위가 다를 수 있습니다. 공개 도움말에는 계좌 전체와 유가증권별 상세를 나누고 서로 다른 분모로 손익률을 표시하는 사례가 있습니다. 이를 모든 회사의 공통 산식으로 쓰지 말고 자신의 화면 설명을 찾아야 하는 이유로 이해하십시오. 공개 잔고조회 도움말
장중 조회한 화면과 특정 날짜의 잔고명세가 같은 가격을 사용하는지도 확인합니다. 자료를 오늘 받았다고 모든 자산이 오늘 같은 시각의 가격으로 평가된 것은 아닙니다. 어떤 통지나 명세인지에 따라 제공 방식이 달라지므로 본문의 확인 순서를 실제 서식에 맞추어 적용합니다.
자료의 대상 기간과 확인일
| 구분 | 확인할 내용 |
|---|---|
| 발생·교부·갱신 방식 | 조회 화면인지 특정 기준일에 발급한 잔고 명세인지 |
| 대상 기간·산출일 | 현재 보유분의 평가일과 손익 조회기간 |
| 평가·잔액·조건 기준시점 | 수량의 체결·결제 기준과 가격 적용시점 |
| 발급·조회·수령 시점과 시차 | 발급일과 시장가격·환율의 기준일을 따로 기록 |
3. 잔고평가와 체결·입출금 내역 받기
본인이 이용하는 공식 앱·홈페이지에서 잔고평가를 연 뒤 해당 화면의 도움말이나 산식 각주를 확인합니다. 합계와 수익률만 보이면 개별 자산의 수량·평균매입단가·평가가격·평가금액을 함께 찾으십시오. 각 항목을 볼 수 없으면 필요한 기준일의 잔고 상세를 요청합니다.
거래를 대조할 때는 체결내역과 실제 결제내역을 구별합니다. 매도했다는 표시를 봤다는 사실만으로 즉시 같은 금액을 출금할 수 있다고 생각하지 마십시오. 자산·시장별 결제와 인출 조건은 해당 계좌 안내를 따로 확인합니다. 이 글은 인증 뒤 개인 화면을 열람하지 않았으며, 고정된 결제일수를 모든 거래에 제시하지 않습니다. 공식 도움말은 읽을 항목을 찾는 자료이고 개인 금액의 증명은 자신의 원자료에서 합니다.
조회에 포함된 내용과 추가 자료
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 보이는 항목 | 선택 범위의 보유수량·평가가격·평가액·표시 손익 |
| 이 자료만으로 알 수 없는 항목 | 모든 과거 입출금과 실현손익을 반영한 계좌 전체 성과 |
| 미포함·반영 시차 | 제외 자산·외화·미결제 거래는 조회 조건과 각주 확인 |
| 다음 원자료·문의처 | 체결·결제·배당·비용·입출금 상세와 금융투자회사 |
4. 수량·가격·비용·환율 반영 확인
① 평가일·가격·수량의 기준을 맞춥니다
보유 행에서 자산의 구분, 수량 단위, 적용가격과 평가일을 찾습니다. 주식의 주수와 펀드의 좌수는 단위가 같지 않습니다. 가격이 어느 단위에 대한 값인지도 함께 확인하십시오. 평가일이 같은 파일이라도 개별 자산의 가격 적용시점이 다른지 각주를 읽습니다. 단순히 마지막 가격이라는 이유로 모든 자산에 동일한 시가 기준을 적용하지 않습니다.
수량에는 체결이 반영된 것인지 결제된 것인지 표시합니다. 최근 매수·매도가 있다면 거래내역과 보유수량의 변화가 연결되는지 봅니다. 잔고 수량이 예상과 다르면 주문을 냈다는 사실보다 실제 체결과 결제 처리부터 확인하십시오. 남은 차이는 주식분할·입출고 등 수량 변경 내역이 있는지 원자료로 돌아가 살핍니다.
② 평균매입단가와 매입금액을 읽습니다
매입금액 옆에서 수수료 포함 여부와 평균매입단가 산정 기준을 찾습니다. 여러 번 매수하고 일부 매도했다면 단순히 마지막 체결가격을 전체 수량에 곱해서 대조할 수 없습니다. 금융투자협회에 수록된 과거 산정방식 변경 안내도 계산방법에 따라 표시 단가와 평가손익이 달라질 수 있음을 보여줍니다. 현재의 공통 산식으로 인용하는 자료는 아닙니다. 평균매입단가 산정방식 안내
입금 총액은 별도 칸에 둡니다. 현재 보유분의 매입금액을 계좌를 연 뒤 넣은 돈의 누계라고 적지 마십시오. 매입단가를 수정하거나 다른 계좌에서 자산을 옮긴 적이 있다면 취득원가의 근거를 확인합니다. 표시 단가만으로 세무상 취득가액까지 확정하지 않고 필요한 거래 증빙을 따로 보관합니다.
③ 평가손익과 실현손익·배당을 나눕니다
현재 잔고의 평가손익과 거래 완료 부분의 실현손익을 다른 줄에 둡니다. 배당이 있었다면 배당내역을 별도로 확인하십시오. 평가손익만 보는 화면에는 과거에 팔아 없어진 보유분이나 별도 지급된 현금이 반영되지 않을 수 있습니다. 화면의 포함 범위를 찾기 전에는 해당 금액을 계좌 전체의 손익으로 부르지 않습니다.
수익률을 보면 분자와 분모를 말로 적어 보십시오. ‘현재 보유분 평가손익을 그 보유분의 매입금액으로 나눈 값’인지, 계좌 입출금을 반영한 기간 성과인지 구별합니다. 연환산 표시도 확인합니다. 다른 화면과 값이 다르면 먼저 기간·범위·산식이 같은지 살피고, 같은 기준인데도 남는 차이를 산출내역으로 문의합니다.
④ 세금·수수료와 입출금의 반영을 찾습니다
평가손익 산식에서 매수비용과 예상 매도비용이 포함되는지 확인합니다. 이미 차감된 비용을 기록지에서 다시 빼면 손익을 작게 계산하게 됩니다. 반대로 비용을 반영하지 않은 평가액을 실제 매도 후 받을 금액으로 쓰면 지급액과 차이가 날 수 있습니다. 각 비용 옆에 ‘포함·별도·미확인’을 적으면 대조 범위가 분명해집니다.
계좌 전체의 돈 변화를 묻고 있다면 잔고 화면 밖의 입출금으로 이동하십시오. 외부에서 넣은 돈은 투자수익이 아니며 인출은 평가손실이라는 뜻도 아닙니다. 같은 기준시점의 예수금과 보유자산을 확인하고 이전·배당·비용 등 별도 흐름을 살펴야 합니다. 이 단계에서도 정의가 다른 두 수익률을 억지로 일치시키지는 않습니다.
⑤ 외화평가와 원화 환산을 함께 봅니다
외화 자산은 통화 표시를 먼저 찾습니다. 외화 기준의 평가금액과 원화 환산액을 같은 숫자로 대조하지 않습니다. 원화 환산에는 적용 환율과 시점이 필요합니다. 가격 변동과 환율 변동이 함께 영향을 줄 수 있으므로 원화 손익을 외화 가격의 변동만으로 설명하지 마십시오.
조회용 환율과 실제 환전 거래의 환율이 같은 기준인지 확인합니다. 매수 당시 원화 취득금액을 찾으려면 그 거래의 환전 또는 결제내역이 필요할 수 있습니다. 이 글은 특정 회사의 환산방식을 일반식으로 제시하지 않습니다. 금액이 다르면 외화금액·환산율·적용일을 한 묶음으로 남기고 원화 평가 산식의 어느 부분이 달랐는지 질문합니다.
금액·비율의 기준
| 이름 | 분자 또는 구성 | 분모·비교 기준 | 기간·비용 확인 |
|---|---|---|---|
| 평가액 | 해당 수량을 적용가격으로 평가 | 가격 표시 단위 조정 | 평가일·통화·비용 |
| 평가손익 | 평가액에서 비교원가 등을 차감 | 자료가 정의한 매입금액 | 현재 보유 범위 |
| 보유분 단순 손익률 | 같은 보유분의 평가손익 | 동일 범위의 매입금액 | %, 연환산·비용 각주 |
| 원화 환산액 | 외화금액에 자료의 환율 적용 | 외화 표시 단위 | 환율 적용일·환전비용 |
명세에 쓰인 용어의 뜻과 다른 표기
| 이 편의 용어 | 다른 표기 | 뜻이 같은 조건과 구별할 항목 |
|---|---|---|
| 매입금액 | 취득원가 | 비용·산정방법 확인; 총입금액과 구별 |
| 평가손익 | 미실현손익 | 현재 범위 확인; 실현손익과 구별 |
| 평가액 | 평가금액 | 예수금·인출가능액과 구별 |
| 손익률 | 수익률 | 분모·기간·현금흐름 반영이 같아야 비교 |
5. 평가손익과 실현손익을 나눈 예
연구소 학습용 작업표 — 실제 명세 서식이 아닙니다. 숫자·날짜·칸 이름을 학습 목적으로 구성했습니다.
예시 REC-10-EX01은 학습용 자산 10단위를 한 번에 매입해 그대로 보유한 상황입니다. 통화는 원이고 매입 이후 추가매매·배당·입출금이 없습니다. 세금과 수수료는 제외하며 연환산하지 않습니다. 매입가격과 평가가격은 모두 1단위 가격입니다. 가격과 금액은 실제 상품에서 가져오지 않았습니다.
| 항목 | 구성값·계산 |
|---|---|
| 매입금액 | 10×20,000=200,000원 |
| 평가액 | 10×21,000=210,000원 |
| 비용 전 평가손익 | 210,000−200,000=10,000원 |
| 보유분 단순 손익률 | 10,000÷200,000×100=5% |
질문은 ‘이 5%를 계좌 개설 이후의 전체 수익률이라고 적어도 되는가’입니다. 답은 그럴 수 없다는 것입니다. 표는 한 보유분만 설명합니다. 계좌에 별도 현금이 있거나 과거 매도·배당·입출금이 있었다면 전체 성과에 필요한 자료가 추가됩니다. 위의 거래 없음 가정은 이 예시 자산의 매입 이후 구간에만 적용됩니다.
평가손익 1만원도 지금 확정된 현금이 아닙니다. 실제 처분가격·비용·정산을 확인해야 합니다. 자신의 기록에는 수익률 옆에 대상 보유분, 비교금액, 평가일, 비용 포함 여부를 함께 적으십시오. 다음 자료로 실현손익이나 입출금 상세가 필요한 이유까지 적으면 실습을 마친 것입니다.
6. 잔고평가의 다섯 확인 항목
- 평가시점·수량·적용가격을 적으십시오.
- 매입금액의 비용 포함 범위를 확인하십시오.
- 평가손익과 실현손익·배당을 나누십시오.
- 외화·원화 기준과 적용환율을 대조하십시오.
- 입출금 내역까지 필요한 질문을 남기십시오.
7. 잔고 수익률만으로 알 수 없는 전체 손익
첫째, 평가손익은 현금으로 확정된 수익이 아닙니다. 둘째, 수익률은 보유분과 계좌 전체 등 범위에 따라 다릅니다. 셋째, 가격·환율·평가시점이 다르면 금액도 달라질 수 있습니다. 매수·매도 판단보다 먼저 숫자의 정의를 기록하는 데 이 글을 사용하십시오.
산식은 「수익률의 기간과 계산법을 읽습니다」, 상품 조건은 「투자설명서의 조건을 대조합니다」로 이어집니다. 공통 운용보고서는 REC-05, 거래비용은 REC-15를 참고하십시오. 개인 명세·계좌·인증정보를 연구소로 보내지 마십시오. 기록지는 본인이 보관합니다.
근거 자료
- 금융투자회사 공개 잔고조회 도움말: 총평가와 유가증권 상세, 보유수량·가격·손익 계산의 구별. 2026-09-12 공개 원문 확인. 특정 화면의 설명이며 업계 공통 산식·결제일수로 일반화하지 않음.
- 금융투자협회 수록 평균매입단가 산정방식 변경 안내: 2006년 자료, 산식 차이가 발생할 수 있다는 설명만 참고. 실제 회사명·수치 사례를 전재하지 않음.