중소기업퇴직연금기금(푸른씨앗)

01 · 이 상품은 무엇인가

무엇을 사는 계약인가

중소기업 근로자의 퇴직급여를 근로복지공단이 공동기금으로 모아 운용하는 퇴직연금제도다. 2026년 7월부터 상시근로자 50인 미만 사업장으로 대상이 확대됐고 운용성과에 따라 적립금이 변한다.

사업주가 부담금을 기금에 납입하면 근로복지공단이 공동으로 운용하고 근로자의 퇴직 등 지급사유가 생기면 급여를 지급한다.

2026년 7월부터 상시근로자 50인 미만 사업장이 가입 대상이며, 2027년 1월부터 100인 미만 사업장으로 확대될 예정이다. 계약 전에는 명칭보다 실제 계약 상대방, 돈이 움직이는 순서, 중도 종료 조건을 공식 안내와 약관에서 확인해야 한다.

02 · 돈이 어떻게 움직이나

내가 낸 돈은 어디로 가는가

중소기업퇴직연금기금(푸른씨앗)의 돈과 권리는 네 단계로 움직인다.

수익과 급부는 어떻게 정해지나

사업주가 부담금을 기금에 납입하면 근로복지공단이 공동으로 운용하고 근로자의 퇴직 등 지급사유가 생기면 급여를 지급한다. 수익이나 급부를 약속하는 상품이면 실제 수령액은 약정 조건과 비용을 함께 반영해 계산한다. 대출·보증·법원 절차라면 받는 돈이 수익이 아니라 갚아야 할 채무이거나 채무를 정리하는 효과라는 점을 구분한다.

03 · 무엇을 잃을 수 있나

위험을 종류별로 본다

최악의 경우실적배당 운용으로 적립금이 변할 수 있고 사업주가 가입·납입하지 않으면 근로자의 계좌가 제대로 쌓이지 않을 수 있다.

04 · 얼마를 내는가

보이지 않는 비용까지

표시된 금리나 수수료 하나만으로 중소기업퇴직연금기금(푸른씨앗)의 부담을 판단할 수 없다.

세금

퇴직급여와 연금수령의 과세는 퇴직연금 세법을 따르며 일시금과 연금의 세부담이 다르다.

05 · 중간에 그만두면

해지·환매·상환의 실제 결과

퇴직·이직 때 법정 절차에 따라 IRP 등으로 이전하거나 급여를 수령한다.

종료·해지·상환을 신청하기 전에 미정산 비용, 세금, 보증이나 담보의 소멸 시점을 서면으로 확인한다. 고용노동부의 최신 안내가 이 페이지보다 우선한다.

06 · 비슷한 상품과 다른 점

나란히 놓고 본다

이름이 비슷한 제도와 중소기업퇴직연금기금(푸른씨앗)을 계약 구조로 구분한다.

핵심 차이2026년 7월부터 상시근로자 50인 미만 사업장이 가입 대상이며, 2027년 1월부터 100인 미만 사업장으로 확대될 예정이다.

08 · 이 상품에서 실제로 벌어진 일

분쟁이 잦은 자리

공단이나 사업주를 사칭해 개인계좌로 퇴직연금 이전금을 요구하는 연락에 응하면 안 된다. 실제 분쟁에서는 상품명보다 계약서, 설명 의무 이행 기록, 돈의 이동 내역이 판단 근거가 된다. 문제가 생기면 전화 상담만 반복하지 말고 쟁점과 요구사항을 날짜와 함께 서면으로 남긴다.