생활 돈과 사업 돈을 구분합니다
계좌·카드·증빙을 나누고 세금과 비정기 비용을 위한 별도 잔액을 확인합니다.
국민이 안전한 금융생활을 스스로 준비하고 행동하도록 돕습니다
국민 금융생활 안전 · EDU-07
직장·자영업·소상공인 금융
가계와 사업의 돈을 분리하고 13주 현금흐름으로 위기와 폐업까지 준비한다.
이 자료는 일반 교육자료입니다. 개별 계약·세금·법률 판단은 적용 시점의 공식 기관과 전문가에게 확인하세요.
QUICK START · 이번 주 시작
긴 본문을 읽기 전에 먼저 할 일
기초형 · 개념을 순서대로 익힌 뒤 한 주의 행동으로 연결합니다.이 기기에 저장되는 학습 진행0%
자기진단 0/8 · 사례 0/5 · 평가 0/10. 로그인이나 개인정보 수집 없이 현재 브라우저에만 저장합니다.
이 과제를 네 문장으로 먼저 이해하기 핵심 미리보기
- 매출은 들어온 돈, 이익은 비용을 뺀 결과, 현금흐름은 실제 돈이 드나든 시점의 기록입니다.
- 사업 돈과 생활비를 섞으면 이익·세금·상환 가능성을 정확히 알기 어렵습니다.
- 세금·임차료·인건비처럼 나중에 낼 돈은 매출이 들어올 때부터 따로 준비해야 합니다.
- 대출이나 보증은 지원금이 아니므로 사업이 부진할 때 누가 무엇을 갚는지 확인합니다.
BEGINNER FOUNDATION · 학습 전 필수
기초개념부터 배우고 시작합니다
사전지식이 없어도 괜찮습니다. 아래 내용을 익힌 뒤 8개 Part로 이동하세요.
일과 사업의 돈을 섞으면 한쪽의 문제가 가족 생계로 번질 수 있습니다
직장인은 급여와 공제, 자영업자는 매출과 비용·세금·정산 시점을 구분해야 합니다. 매출이 많아도 아직 내 돈이 아니거나 곧 낼 세금일 수 있습니다.
임금·매출·이익·현금흐름·사업자금의 기초를 이해한 뒤 사업계약과 정책자금 사례를 판단합니다.
임금과 퇴직 관련 기록
가계 생활비
사업 운영자금
세금·사회보험 납부
보증과 사업채무의 경계
WHY IT IS SAFETY
생활안전으로 이어지는 네 단계
- 01
근로소득과 사업수입의 성격을 구분합니다.
- 02
매출·비용·세금·정산 날짜를 분리합니다.
- 03
가계와 사업의 돈·계좌·보증을 나눕니다.
- 04
상환곤란·폐업 징후를 일찍 기록하고 상담합니다.
ESSENTIAL CONCEPTS
먼저 알아둘 필수개념
뜻을 읽은 뒤 생활 예와 반대 예를 비교하고, 다른 개념과 어떻게 이어지는지 확인하세요.
기초개념 01
임금
근로를 제공한 대가로 받는 돈입니다.
- 생활 예
- 근로시간과 시급을 급여명세서에서 대조합니다.
- 해당하지 않는 예
- 통장에 들어온 금액만 알면 임금 계산은 확인하지 않아도 된다고 보는 것입니다.
- 개념 연결
- 근로계약·근로시간·공제·급여명세가 임금 확인의 근거입니다.
입금액이 예상과 다르면 무엇부터 보나요?답 확인
근로계약과 급여명세서의 지급·공제 항목을 확인합니다.
기초개념 02
매출과 이익
매출은 받은 판매대금이고 이익은 비용을 빼고 남은 금액입니다.
- 생활 예
- 매출 100만원에서 재료비·수수료·임차료를 뺍니다.
- 해당하지 않는 예
- 계좌에 들어온 매출 전부를 생활비로 쓰는 것입니다.
- 개념 연결
- 매출·비용·세금·상환을 나눠야 실제로 쓸 수 있는 돈을 압니다.
매출이 늘면 이익도 항상 같은 만큼 늘어나나요?답 확인
아닙니다. 비용과 환불·수수료가 함께 변할 수 있습니다.
기초개념 03
사업 현금흐름
사업에서 돈이 들어오고 나가는 금액과 날짜입니다.
- 생활 예
- 카드매출 정산일보다 임대료 납부일이 빠른지 봅니다.
- 해당하지 않는 예
- 이번 달 손익이 흑자면 결제일에도 항상 돈이 있다고 보는 것입니다.
- 개념 연결
- 이익과 현금흐름은 다르며 정산 지연이 운영자금 부족을 만들 수 있습니다.
이익이 나면 현금도 항상 충분한가요?답 확인
아닙니다. 외상·정산일·재고 때문에 현금이 부족할 수 있습니다.
기초개념 04
가계·사업 분리
생활비와 사업자금의 계좌·기록·사용목적을 나누는 것입니다.
- 생활 예
- 매출 계좌에서 세금 몫을 따로 두고 정한 생활비만 가계로 옮깁니다.
- 해당하지 않는 예
- 부족할 때마다 두 계좌를 기록 없이 섞는 것입니다.
- 개념 연결
- 분리는 손익·세금·상환능력과 가족의 생활안전선을 보이게 합니다.
계좌를 나누기만 하면 분리가 끝나나요?답 확인
아닙니다. 사용목적과 이체 규칙도 함께 정해야 합니다.
기초개념 05
보증
다른 사람이 갚지 못할 때 대신 책임지기로 하는 약속입니다.
- 생활 예
- 사업대출의 개인보증 범위와 한도를 계약서에서 확인합니다.
- 해당하지 않는 예
- 가족회사나 지인 사업이면 보증이 형식에 불과하다고 보는 것입니다.
- 개념 연결
- 보증은 사업 위험을 개인·가족 재산으로 옮길 수 있습니다.
내가 돈을 직접 받지 않으면 보증 책임도 없나요?답 확인
아닙니다. 보증 계약에 따라 대신 갚을 책임이 생길 수 있습니다.
CONCEPT WALKTHROUGH
개념이 실제로 작동하는 과정을 배웁니다
용어 뜻을 확인한 다음, 왜 필요한지와 실제 판단 순서를 생활 사례로 익힙니다. 각 단계의 확인문제에 답한 뒤 다음으로 넘어가세요.
매출·이익·현금흐름
많이 팔았는데 왜 돈이 없을까요?
매출은 판매한 금액, 이익은 매출에서 비용을 뺀 결과, 현금흐름은 실제 입금과 출금의 시점을 나타냅니다. 외상매출이나 카드매출은 판매일과 입금일이 다를 수 있습니다.
장부상 이익이 있어도 임차료·급여·대출상환일에 현금이 없으면 사업이 멈출 수 있습니다.
이 순서로 생각합니다
- 판매일과 실제 입금일을 구분합니다.
- 재료비·수수료·세금 등 비용을 뺍니다.
- 날짜별 잔액으로 지급 가능성을 확인합니다.
생활 속에서 보면
이번 달 매출 1천만원 중 다음 달 입금될 카드매출이 700만원이면 이번 달 임차료를 낼 현금은 부족할 수 있습니다.
매출 500만원이면 그 돈을 생활비로 써도 될까요?답과 이유
아닙니다. 사업비용·세금·상환액과 실제 입금 여부를 먼저 확인해야 합니다.
사업 돈과 생활비의 분리
같은 내 돈인데 왜 나눌까요?
사업계좌와 생활계좌를 나누면 사업이 실제로 벌어들이고 쓰는 돈을 확인하기 쉽습니다. 개인사업자라도 기록을 섞으면 세금과 이익, 상환 가능성을 판단하기 어렵습니다.
분리는 돈의 주인을 바꾼다는 뜻이 아니라 목적과 기록을 분명히 하는 관리 방법입니다.
이 순서로 생각합니다
- 사업 수입과 비용이 지나는 계좌를 정합니다.
- 생활비로 가져갈 금액과 날짜를 정합니다.
- 개인사용액은 인출 또는 사업주 거래로 따로 기록합니다.
생활 속에서 보면
매출이 들어올 때마다 생활비를 꺼내 쓰기보다 월 1회 정한 금액을 옮기면 사업의 실제 잔액을 알기 쉽습니다.
사업카드로 가족 식비를 결제해도 기록만 하면 괜찮을까요?답과 이유
사업비용과 개인지출을 구분해 처리해야 하며 세무상 인정 여부도 확인해야 합니다.
세금·인건비·비정기 지출 준비
나중에 낼 돈은 언제 준비할까요?
매출로 받은 돈 가운데 일부는 부가가치세·소득세·인건비·보험료·갱신비용처럼 앞으로 지급할 의무를 위해 남겨야 합니다.
신고와 납부 시기는 업종·과세유형·고용형태에 따라 달라지므로 고정된 한 날짜로 외우지 않습니다.
이 순서로 생각합니다
- 앞으로 12개월의 납부·갱신 일정을 만듭니다.
- 매출 입금 때 항목별 준비금을 분리합니다.
- 홈택스와 담당 기관에서 대상·기한을 확인합니다.
생활 속에서 보면
부가세 신고 대상 사업자는 매출 입금액 전부를 이익으로 쓰지 않고 예상 세액을 별도로 준비합니다.
세금 고지서가 오기 전까지 준비하지 않아도 될까요?답과 이유
아닙니다. 매출 발생 때부터 예상액을 분리해 두는 편이 안전합니다.
사업자금·대출·보증
지원받은 돈은 누가 갚을까요?
대출은 사업이 기대대로 되지 않아도 원금과 이자를 갚아야 하는 계약입니다. 보증기관이 대신 갚는 경우에도 사업자에게 구상채무가 남을 수 있습니다.
자금의 이름보다 상환의무, 담보·보증, 금리와 거치기간, 매출 감소 때의 상환 가능성을 확인해야 합니다.
이 순서로 생각합니다
- 자금이 지원금인지 대출인지 구분합니다.
- 채무자·보증인·담보와 총상환액을 확인합니다.
- 매출 감소 상황의 월 상환 가능성을 계산합니다.
생활 속에서 보면
보증부 대출이 승인됐어도 보증기관이 빚을 없애 주는 것이 아니므로 약정과 구상권을 확인합니다.
보증기관이 있으면 사업자는 갚지 않아도 될까요?답과 이유
아닙니다. 대위변제 뒤 구상채무가 생길 수 있으므로 약정을 확인해야 합니다.
WORKED EXAMPLE
교재가 먼저 보여 주는 시범풀이
매출은 늘었는데 임대료가 부족한 달
이번 달 매출은 1천만원이지만 카드매출 정산은 다음 달이고 임대료는 이번 주에 나갑니다.
- 1결정: 이익과 현재 현금을 구분합니다.
- 2정보: 정산일·임대료·인건비·세금 날짜를 적습니다.
- 3위험: 매출만 믿고 쓰면 운영자금이 부족합니다.
- 4행동: 지급 순서를 정하고 금융회사·거래처의 합법적 조정 가능성을 문의합니다.
- 5기록: 정산 예정과 지급 일정을 주 단위로 갱신합니다.
READY CHECK
기초를 이해했는지 확인합니다
각 질문의 답을 먼저 말한 뒤 펼쳐 보세요. 설명하기 어렵다면 해당 개념을 다시 읽습니다.
1입금액이 예상과 다르면 무엇부터 보나요?답과 이유
근로계약과 급여명세서의 지급·공제 항목을 확인합니다.
2매출이 늘면 이익도 항상 같은 만큼 늘어나나요?답과 이유
아닙니다. 비용과 환불·수수료가 함께 변할 수 있습니다.
3이익이 나면 현금도 항상 충분한가요?답과 이유
아닙니다. 외상·정산일·재고 때문에 현금이 부족할 수 있습니다.
4계좌를 나누기만 하면 분리가 끝나나요?답과 이유
아닙니다. 사용목적과 이체 규칙도 함께 정해야 합니다.
5내가 돈을 직접 받지 않으면 보증 책임도 없나요?답과 이유
아닙니다. 보증 계약에 따라 대신 갚을 책임이 생길 수 있습니다.
6매출 500만원이면 그 돈을 생활비로 써도 될까요?답과 이유
아닙니다. 사업비용·세금·상환액과 실제 입금 여부를 먼저 확인해야 합니다.
7사업카드로 가족 식비를 결제해도 기록만 하면 괜찮을까요?답과 이유
사업비용과 개인지출을 구분해 처리해야 하며 세무상 인정 여부도 확인해야 합니다.
8세금 고지서가 오기 전까지 준비하지 않아도 될까요?답과 이유
아닙니다. 매출 발생 때부터 예상액을 분리해 두는 편이 안전합니다.
9보증기관이 있으면 사업자는 갚지 않아도 될까요?답과 이유
아닙니다. 대위변제 뒤 구상채무가 생길 수 있으므로 약정을 확인해야 합니다.
LEARNING OUTCOMES
이 모듈을 마치면
- 01
급여·매출·원가·비용·세금의 돈을 구분한다.
- 02
운전자금과 생활비 바닥선을 계산한다.
- 03
사업대출·보증·임대료·외상매입의 위험을 비교한다.
- 04
매출 급락이나 폐업 전에 현금·채무·계약·지원 절차를 정리한다.
EDU-07 · PART 1
기초를 확인하고 나의 준비 상태를 살핍니다
점수보다 오늘 바꿀 행동 한 가지를 찾는다.자기진단 · 8문항
연습이 필요한 행동을 표시하세요
점수보다 오늘 바꿀 행동 한 가지를 고르세요.
EDU-07 · PART 2
왜 생활안전과 연결되는가
가계와 사업의 돈을 분리하고 13주 현금흐름으로 위기와 폐업까지 준비한다.생활안전의 관점
가계와 사업의 돈을 분리하고 13주 현금흐름으로 위기와 폐업까지 준비한다.
금액만 보지 않고 계약 시점, 정보, 권리, 기록, 도움 요청 시점을 함께 봅니다.
핵심 구조
- 매출이 늘어도 입금보다 매입·임금 지급이 빠르면 현금이 부족할 수 있다.
- 사업통장과 생활통장을 분리해야 어느 쪽 적자가 다른 쪽을 삼키는지 보인다.
- 부가가치세 등 맡아 둔 성격의 돈은 사용 가능한 이익으로 보지 않는다.
- 폐업은 영업중단만이 아니라 임대차·재고·직원·세금·대출·보증을 정리하는 과정이다.
EDU-07 · PART 3
핵심 구조와 생활용어
이름을 외우기보다 돈·권리·책임이 어디로 움직이는지 본다.생활용어 8개읽기
매출
상품·서비스를 판매한 금액. 곧바로 소득이나 현금은 아니다.
행동으로 기억하기계약서나 거래 화면에서 ‘매출’ 항목이 있는 위치와 적용 조건을 찾는다.
매출채권
팔았지만 아직 받지 못한 돈.
행동으로 기억하기계약서나 거래 화면에서 ‘매출채권’ 항목이 있는 위치와 적용 조건을 찾는다.
원가
판매한 상품·서비스를 만드는 데 직접 든 비용.
행동으로 기억하기계약서나 거래 화면에서 ‘원가’ 항목이 있는 위치와 적용 조건을 찾는다.
고정비
매출과 관계없이 반복되는 임대료·인건비 등의 비용.
행동으로 기억하기계약서나 거래 화면에서 ‘고정비’ 항목이 있는 위치와 적용 조건을 찾는다.
운전자금
매입·임금·임대료 등 영업을 이어가기 위한 돈.
행동으로 기억하기계약서나 거래 화면에서 ‘운전자금’ 항목이 있는 위치와 적용 조건을 찾는다.
손익분기점
수입과 비용이 같아 손익이 0이 되는 매출 수준.
행동으로 기억하기계약서나 거래 화면에서 ‘손익분기점’ 항목이 있는 위치와 적용 조건을 찾는다.
보증
보증기관 등이 채무의 이행을 일정 범위에서 담보하는 제도.
행동으로 기억하기계약서나 거래 화면에서 ‘보증’ 항목이 있는 위치와 적용 조건을 찾는다.
정산주기
판매 뒤 실제 현금이 입금되기까지의 주기.
행동으로 기억하기계약서나 거래 화면에서 ‘정산주기’ 항목이 있는 위치와 적용 조건을 찾는다.
VERIFIED FACTS
공식 근거로 확인한 핵심 사실
매출과 이익, 통장 잔액은 서로 다르다. 세금·인건비·상환액을 뺀 현금흐름을 따로 본다.
확인할 조건 업종·과세유형·고용형태에 따라 항목이 달라진다.국세청 · 검토 2026-08-22 →사업자등록·신고·납부 기한은 업종·거래·과세유형에 따라 달라진다.
확인할 조건 홈택스와 관할 세무서에서 적용 시점의 의무를 확인한다.국세청 홈택스 · 검토 2026-08-22 →보증기관의 보증은 빚을 없애 주는 지원금이 아니다.
확인할 조건 대위변제 뒤 구상채무가 생길 수 있으므로 약정과 비용을 확인한다.신용보증기금 · 검토 2026-08-22 →EDU-07 · PART 4
비교·판단 도구
같은 기준표를 쓰면 급한 순간에도 판단 순서를 지킬 수 있다.EDU-07 · PART 5
다섯 장면 사례실습
정답을 고른 뒤 나중에 드러난 정보까지 확인한다.CASE 01
매출은 성장, 현금은 부족
큰 주문을 받았지만 대금은 두 달 뒤 들어온다.
CASE 02
세금 몫 사용
통장에 돈이 있어 생활비로 썼다.
CASE 03
보증부 대출
보증이 있으니 갚지 않아도 된다고 생각한다.
CASE 04
플랫폼 정산 지연
정산이 미뤄져 임금과 임대료가 부족하다.
CASE 05
폐업 전 돌려막기
영업을 접을지 고민하며 대출을 연장하려 한다.
EDU-07 · PART 6
행동계획과 기록
좋은 계획은 누가·언제·무엇을 확인할지 적는다.행동계획
시점에 맞춰 네 단계를 실행합니다
- STEP 1
매일: 개인·사업 결제를 분리한다.
- 실행 날짜와 확인 근거를 적습니다.
- 다음 점검일을 정합니다.
- STEP 2
매주: 13주 현금표의 실제 입금·지급을 갱신한다.
- 실행 날짜와 확인 근거를 적습니다.
- 다음 점검일을 정합니다.
- STEP 3
주의: 세금·임금·임대료가 흔들리기 전에 거래조건과 비용을 조정한다.
- 실행 날짜와 확인 근거를 적습니다.
- 다음 점검일을 정합니다.
- STEP 4
위기·폐업: 소상공인 지원, 세무, 노동, 채무조정 창구를 함께 이용한다.
- 실행 날짜와 확인 근거를 적습니다.
- 다음 점검일을 정합니다.
활동지 4종
내 상황을 종이에 옮깁니다
가계·사업 분리표
가계·사업 분리표에 필요한 계좌, 카드을 확인하고 다음 행동과 날짜를 정한다.
- 계좌
- 카드
- 공통비 배분
- 이번 달 이동
13주 현금흐름
13주 현금흐름에 필요한 주차, 확실한 입금을 확인하고 다음 행동과 날짜를 정한다.
- 주차
- 확실한 입금
- 필수 지급
- 주말 잔액
대출·보증 비교
대출·보증 비교에 필요한 총비용, 용도을 확인하고 다음 행동과 날짜를 정한다.
- 총비용
- 용도
- 담보·보증
- 상환
위기·폐업 계획
위기·폐업 계획에 필요한 중단 기준, 계약을 확인하고 다음 행동과 날짜를 정한다.
- 중단 기준
- 계약
- 채무·세금
- 상담기관
EDU-07 · PART 7
권리·도움 요청
권리는 증거와 기한을 갖출 때 더 정확히 쓸 수 있다.EDU-07 · PART 8
복습·평가·다음 행동
틀린 문항은 약점이 아니라 다시 확인할 위치를 알려 준다.사후평가 · 10문항
선택 이유까지 확인합니다
LEARNER DOWNLOADS
EDU-07 학습자용 PDF
학습자용 교재·큰글자본·활동·평가 자료는 본문 10.5pt 이상, 중복 페이지 없음, 일관된 Part 구분을 기준으로 제작했습니다. 교수자 지도서는 교수자용·교육기관 활용에서 제공합니다.
공식 근거와 검토 정보 펼치기
내용 기준 2026-08-24 · 다음 정기검토 2026-11-20
- 소상공인시장진흥공단 · 정책·재기 지원 (2026-08-24 확인)
- 국세청 · 사업소득·세금 안내 (2026-08-24 확인)
- 고용노동부 · 임금·근로기준 (2026-08-24 확인)
- 신용보증기금 · 보증제도 (2026-08-24 확인)
변경 기록
- 2026-08-24 · 2026년 8월 보강판 · 계약권리·디지털금융·신종사기·생애설계 등 생활변화 주제를 HTML과 PDF에 함께 반영
- 2026-08-23 · 2026년 8월 제1판 · 내용·법규·문체·접근성·HTML·PDF의 통합 품질검사를 반영